你手上的现金,够养活自己18个月吗?
2022/5/9 7:15:00 管理智慧

    

     数据显示,受疫情影响,64%的企业现金流支撑不过3个月。这个夏天,并不温暖,在这个时期,不管是企业还是个人,最重要的,就是守好自己的本钱,存好余粮,保证不下牌桌。

     作者:刘润

     编辑:王橙橙

     来源:刘润(ID:runliu-pub)

     经济突然按下“暂停”键,就像奔跑的人突然被绊了一跤。收入停下来了,成本还在往前冲。平时不锻炼的,会摔骨折。

     遇到这种情况,有一个问题就会变得非常重要,那就是:你手上的现金够养活自己几个月?

     有数据显示,很多企业的现金流支撑不过3个月。为什么会这样?因为很多企业的变动成本占比太低,固定成本占比太高。

     什么是变动成本?什么又是固定成本?固定成本,就是不管有没有收入,你每个月都必须要支出的成本。比如房租,比如员工工资。

     变动成本,就是随着收入变化而变化的成本。比如进货,比如销售佣金。比如广告费。当你没有销售的时候,你就不会进货,也不用支付销售佣金了。

     固定成本和变动成本加在一起,就是你企业经营的所有成本。

     在经济正常发展的时候,你可能并不会觉得固定成本和变动成本有什么区别。反正都是成本,只要收入大于总成本,就能够赚到钱。

     可是,一旦遇到突发状况,收入突然停止的时候,你就会意识到,固定成本和变动成本有着巨大的差异。

     01

     没有了收入,变动成本就几乎没有了,但固定成本是一直在的。

     固定成本如果占比太高,你的公司就很容易死掉。

     以在疫情中受到巨大影响的餐饮行业为例。餐饮行业的成本结构大概是这样:工资成本占30%,菜品成本占30%,租金成本占20%,毛利占20%。

     当然,每家餐厅根据菜品种类的不同,是高端还是低端,做火锅还是炒菜,成本结构会有很大差别,在这里,我们取的是大概的约数。

     工资30%,菜品30%,租金20%,加起来所有成本占80%。这个占比的基数,是餐厅每个月的收入。

     也就是说,一个月收入的80%,都是成本。

     可是,一家餐厅每个月的收入不是固定的,有的时候高,有的时候低。当餐厅收入比较稳定的时候,这个比率就会相对稳定。而餐厅收入不稳定的时候,这个比率其实就毫无意义了。所以,我们说30、30、20的成本结构,指的是餐厅收入比较稳定的时候。

     那这些成本结构中,哪些是固定成本,哪些是变动成本呢?

     首先,工资是固定成本。不管你有没有收入,只要你没有倒闭或者裁员,员工的工资你都得付。

     那租金呢?租金也是固定成本。只要房东没有给你免租或者减租,这20%就是你每个月必须的支出。

     那菜品呢?菜品是变动成本。春节期间你可能储备了一些菜,但因为疫情无法营业,接下来你就不会进菜,这笔成本就不用支出了。

     所以,在三大成本中,工资、租金,都是固定成本,加起来总共占比50%。而毛利占比20%。

     这意味着什么?

     这意味着,只要一个月没有收入,恢复正常之后,你必须花2个半月才能把这一个月的固定开支赚回来。两个月没有收入,你就要花5个月才能把这些固定开支赚回来。

     可是,生意恢复正常还需要一定时间,少则几个月,多则半年一年。在这种情况下,可能今年一整年,你都是白干的。因为固定成本的占比太高,所以在疫情之下,6成企业的现金流都支撑不过3个月。

     02

     那怎么办?怎么才能降低固定成本的占比,这样就算有了突发情况,我还可以多撑几个月?

     你可以把固定成本转变为变动成本。

     怎么转变?

     以占比20%的房租为例。一家线下餐厅想要生意好,就要把餐厅尽量开在人流量大的地段,比如写字楼,比如商场。越是流量大的地方,房租成本就会越高。

     房租,是用来买流量的。

     房租的本质,其实就是流量成本。

     只不过在线下开餐厅,我们付流量成本时,是以一种买断风险的方式。这一个月中间,有的时间可能有人来,有的时间可能没人来。但不管有没有人来,我们都把风险给买断了,每个月都要付固定的流量成本。现在,因为疫情没人来了,我们就实实在在遇到了风险。

     那能不能换一种方法,用变动成本的方式,来付流量成本呢?可不可以有人来我再付流量成本,没人来我就不付了呢?

     可以。你可以继续做写字楼人群的生意,但是不把餐厅开在写字楼里。那开在哪?把餐厅开在离写字楼3公里之内,一个很深的小巷子里,甚至开在10楼、20楼。因为几乎没有人流,租金就会非常便宜。

     同时,缩小餐厅的面积。过去,你开一家餐厅,1/3的面积是厨房,2/3的面积是大堂。现在,你可以把这2/3的面积砍掉,只留一间厨房。租金又少了2/3。这时,你的房租成本就会大大降低,甚至会从原来的20%降为2%。

     可是,没有了人流,生意从哪里来呢?线上。你可以跟外卖平台合作,它给你带流量,会向你收流量费。

     流量费大概是百分之十几到百分之二十几,我们取个中间数算20%。这个时候,你的流量成本(22%)跟之前的房租成本(20%),其实是差不多的。

     咦,那不还是一样的吗?太不一样了。这个时候,你已经把固定成本变成了变动成本。当你遇到突发情况,没有收入的时候,这20%的流量费用就不用付了。

     你只需要支付什么?30%的员工工资+2%的房租。这意味着,在过去,没有了收入,你的现金流可以活3个月。而现在,你可以活5个月了。在过去,一个月没有收入,恢复正常后,你必须花2个半月才能把花出去的固定成本赚回来。而现在,你只需要花1个半月就可以了。

     当固定成本占比比较低的时候,你的灵活度和安全性就会大大增加。

     这就像,如果你是一个很胖的人,跑步时被绊一下,会很难维持平衡,几乎只能摔倒。但是,当你瘦下来之后,同样被绊,就会更加灵活。你可能会踉跄几步,但最后还是能站得住。

    

     03

     房租可以变为变动成本,那员工工资可不可以呢?

     餐厅为春节备了很多菜,但是因为疫情没人吃饭,眼看就要浪费了。怎么办?一些餐厅想了个办法:把这些菜做成半成品,甚至连调味包都准备好,卖给周围居民。发现居然卖得还不错。

     这就给了一些餐厅启示:我们可不可以长久去做这个生意?

     理论上来看,谁最适合卖半成品菜?是超市吗?可是,超市的供给也来自于工厂。

     更适合卖半成品菜的,也许是小区附近的餐厅。为什么?因为餐厅本来就需要把买来的食材,洗干净切好之后,变成一份一份的半成品。

     餐厅一般只有两个高峰期,午饭和晚饭。上午和下午时段,几乎没有客流。那备菜的时候,如果员工正好有空闲,能不能顺便多备几十份呢?这样周围居民下班回家的时候,正好可以顺便拿走,或者通过外卖平台配送。

     同时,因为餐厅就在小区附近,居民会很有信任感,有问题可以直接上门,很方便。

     这个时候,就相当于我们把“空闲出来的人工成本”,利用起来了。这部分“空闲出来的人工成本”,就变成了变动成本。

     为什么这部分人工成本是变动成本?因为不忙的时候,你就做半成品的生意,同时支付这部分人工成本。而如果餐厅很忙,你就不做这个生意,也就不用支付这部分人工成本。

     这时,在线下餐厅或者线上餐厅的基础之上,你就增加了一个完全没有固定成本的生意。你的灵活度和安全性又大大增加。

     这就相当于,你又做了一次瘦身。这个时候你被绊一下,就不会再踉踉跄跄。你甚至可以在空中做个360度转体,然后稳稳落地。

     04

     20多年前,雷军做金山软件的时候,面临过一次现金流危机,甚至连工资都发不出来了。自那之后,雷军非常重视现金流的问题。

     他说:你要先搞清楚公司有多少人,每个月需要付多少工资,交多少房租、水电费,这些是固定成本。差可以不出,广告可以不打,设备可以租用,因为这些都是变动成本。

     变动成本是你紧急的时候可以不花的,但固定成本是你一定要给的。把你的固定成本算出来后,用目前账上的现金除一下,要是没有18个月,你就真心应该睡不着觉。

     千万不要把固定成本定得很高。你可以在很多地方花很多钱,但是是在变动的成本上。而在固定成本上要越紧越好。

     小米创办这么多年来,办公室一直非常简陋。为什么?因为它属于固定成本。我们14000人的办公室,十几万平米,每多一毛钱对我来说都是巨大的成本。

     所以,一定要管理好你的固定成本。账上存有18个月的现金,遇到危机时,你才能比较从容。

     05

     说完企业,我们来说个人。对于个人来说,寒冬之下,应该如何避免财务危机?

     其实也是同样的逻辑。

     一是增加现金流。尽量让自己拥有多个收入来源。

     如果一个家庭只有一个收入来源,那万一这个来源出现问题怎么办?如果家庭有两个不同行业、不同方向的收入来源,甚至还有套房子收租。这样就算一个收入来源出现问题,家庭经济也不会受到致命打击。

     如果夫妻二人在同一行业,甚至在同一公司,风险其实就会比较大,一荣俱荣,一损俱损。

     所以,要创造多个低相关性的现金流,分散现金流来源,可以有效规避风险。当你的年被动收入/ 年总支出 >= 100%的时候,那么恭喜你,你已经财务自由了。

     哪些收入属于被动收入?房租,分红和利息,版税,知识产权许可费,年金,退休金,这些都是被动收入。

     二是减少固定开支的占比。在这个时期,不要月光,不要透支,更不要借贷消费。减少固定开支。

     然后算一算,在没有收入的情况下,你的存款可以支付几个月的固定开支?要是没有18个月,你就真心应该睡不着。

     最后的话

     今天我们讨论的话题,不是在风险到来的时候,你怎么能赚更多钱。而是在遇到风险之后,你怎么才能不摔倒。是在赚同样多钱的情况下,你怎么才能更健康。

     同样的体重,你是灵活的肌肉更多,还是臃肿的脂肪更多?这,就是变动成本和固定成本的差异。

     如果你的企业,固定成本占到50%以上,而毛利率还不如餐厅,你应该非常警觉。你要赶快想办法把固定成本变成变动成本。

     我们刚才以餐厅为例,介绍了一些办法。当然,还有很多其他的办法。比如,让员工以合伙的方式与公司合作,或者把能外包的业务外包。虽然这可能会让你付出额外的钱,但是,你要知道,你其实是在为未来的风险买单。这些额外的钱,就是你为未来买的保险。

     最后,我想说:这个冬天,是真的有点冷。但无论如何,冬天一定会结束。在这个时期,不管是企业还是个人,最重要的,就是守好自己的本钱,保证不下牌桌,存好余粮。只要活下去,就能在寒冬之下,找到一片生机。(本文完)

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