到底什么是洗钱？
2021/11/29 15:49:17 皇城根下刀笔吏pro
今天这篇文章，本来想中午发出来，结果中午时分公号登录不上，所以发晚了。
所谓洗钱，不是把钱放到洗衣机里去洗，而是帮人把非法的资金，洗成合法的资金。
我在网上看到介绍，说洗米华的业务之一，就是帮人洗钱。
一般来讲，赌场是最适合洗钱的地方之一。
你想嘛，你进赌场玩一圈，到底赢了还是输了，一般没有记录。如果你有一大笔赃款，想洗白，可以经常去逛赌场。逛久了之后，别人就没法分辨和判断，你最后手里持有的资金，究竟是赃款还是赌博所得。
如果赌博合法，即意味着赌博所得也是合法，则你手里最后持有的资金，就变成合法的了。
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洗钱这个概念，基本属于舶来品。主要原因有以下两个：
1、在微信和支付宝发明之前，大家习惯用现金交易。甚至即便在普遍用微信和支付宝进行交易的时代，大家也不排斥用现金进行交易。
现金交易有个特征，即无法有效追踪资金来源，或者说，对于交易方来讲，也没有兴趣去追踪资金来源。
反正只要到手的钱，是真的，下次能接着花出去，就行了。
在这种情况下，手里的钱无所谓合法或非法。
2、国家层面对民众的收入金额，没有宏观意义上的细分概念和统计。
除非因某人涉嫌刑事犯罪，由公检法机关出面，对该人的银行存款等信息进行调查取证，否则，国家层面并不知道每个公民的具体收入情况。
国家层面也没有全体民众的收入统计画像。
在这种情况下，即便你手里的钱属于非法所得，国家也不知道你有非法所得。
举一个简单的例子。
假设某人通过贩毒获得了100万。
则当他用这贩毒所得的100万，去买车的时候，卖车的4S店商家，并不会去追踪查询这100万，是否属于合法所得还是非法所得。
人家只要收到钱，就OK了。
而从国家层面来讲，在这个人因为贩毒案发被刑事调查前，国家也不知道这个人名下银行账户总共有多少钱，哪些是合法的，哪些是非法的。
国家层面没有这样一套系统，可以自动触发追踪，说这笔钱的来源比较可疑，属于非法资金。
虽然银行内部有一套反洗钱的报告机制，但是有很多方法可以规避这种机制，比如将钱放在自己家的保险柜，不存放到银行，银行是不是就连报告的机会都没了？
在这种情况下，洗钱这个概念，在中国基本属于无感的存在。
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但是，反洗钱这个概念，在西方国家比较盛行。
主要是因为，西方国家解决了上面这两个问题。
一是，在西方国家，凡是大额交易，基本都用转账或刷卡方式进行。现金交易只用在零碎的小额交易方面，一般很少，不会对个人的资金使用起到很大作用。
二是，在西方国家，存在个人税收申报制度，即每个人在每年都需要向政府申报收入，在申报收入的基础上，申报纳税金额。政府通过这种宏观层面的申报统计，基本掌握了全社会每个公民的收入情况。
中国目前搞的个税汇算清缴制度，我感觉是在学西方。
在上面这两项制度配合实施的基础上，假设某人通过贩毒获得100万，则他会陷入逻辑悖论。
如果他选择申报，则会暴露自己贩毒的事实，可能马上被警方逮捕。
而如果他不申报这贩毒所得的100万，则他可能没法将这笔钱花出去。因为只要他花了这笔钱，即当他的消费金额超过自己合法所得金额时，税务机关可能会上门核查，问他为啥多了100万收入却没申报个税。
所以，这个人会有强烈的动机，希望能把这100万毒资洗白。
当他把这笔违法收入，洗成合法收入后，他就可以光明正大的把这笔钱花出去了。
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洗钱的路径有很多，像前边提到的通过赌场洗钱，是一个路径。
除此以外，常见的还有以下一些路径：
1、通过古董、名画等洗钱。
古董、名画等有个特征，即价值很难量化和衡量，也无法通过市场的横向对比，得出一个大概的市场价范围。
比如，对于一副名画而言，你既可能花100万购得，也可能花1000万，甚至花一个亿。
反正拍卖行在拍卖时，有人不断抬价，最终价高者得，是一个拍卖基本逻辑。
因此，当这幅画被抬高到底价的十倍、百倍时，也完全符合拍卖预期。
等拍卖成功后，背后的卖家拿到数百倍的溢价，然后向当地政府交税，剩下的所得就成了合法所得，可以光明正大的向当地政府申报收入了。
当然，现实中通过古董、名画等方式洗钱的，一般都要走国际渠道。
因为如果买卖双方都在国内，对于收入和资金来源，很容易查询。一旦案发，所有的底细都将被国家司法机关查的清清楚楚的。
所以，要把画拿到国际市场上去卖。
这就是为什么大家在现实中，经常看到香港的拍卖行很火爆的原因之一。买家可能不是香港人，卖家可能也不是香港人，资金走的是跨境支付渠道，对于买家和卖家的信息，又是保密的。
如果某一个国家或地区的司法机关，想要把背后的交易搞清楚，涉及到跨地区的司法协助和法律适用冲突问题，非常复杂。
在这种情况下，洗钱被曝光的违法成本，将比较低。
2、投资影视剧。
投资影视剧，也是洗钱的一种方式。
大家有所不知，有些电影被拍完后，可能并没有上映，甚至可能也没有任何上映的计划。
为什么呢？
这涉及背后的财务报表规则运用问题。
如果投资方投资1亿，拍摄了一部电影，则在这部电影上映之前，这部电影在财务报表上体现的“资产”价值，可能是1亿。
也就是说，虽然这部电影可能不一定能卖1亿，但是从公司资产的角度而言，这部电影的“资产”价值可能是1亿，体现在账面上的数额是1亿。
但是，如果选择上映，则一旦票房扑街，比如只有1000万，则这部电影的“资产”价值将会大大缩水，可能变成1000万。
这时候，财务报表就会变得比较难看，公众可能会质疑，即为啥花这么多钱拍一部烂电影。
有朋友看到这儿，可能会有个疑惑，即既然如此，制片公司为什么要拍摄一部可能并不怎么被大众看好的电影呢？
因为影视剧投资也是一件难以量化成本的事情。有的电影可能只投资几百万或几千万，有的电影可能投资几个亿。
随便动一下预算，前后差距可能超出普通人辛苦上班5000年的收入所得。
通过这种方式，就很容易把资金从公司内部，洗到了外部。
3、开一些虚假的店铺。
比如，你开了一个洗车店，其实没啥生意，但是账面上却显示生意好得不得了，每天都有很多顾客来洗车，一天毛收入5000元，这样一个月就15万收入，一年就接近200万了。
洗个车每次三四十元，客户大多付现金，也符合交易习惯，这样一年就能洗出200万的钱来。
如果嫌慢，可以开连锁，比如开上十个连锁洗车店，一年就可以洗出2000万合法收入。
当然，这个方式的弊端是，如果已经被政府盯上，派人一查，发现门庭冷落，就知道是假的。
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除了上面这些外，律师界原先还有个段子。
说有个人准备向某官员行贿，于是找了这个官员的一个亲戚，准备向他买房。
房子总价500万，任何一方发生违约时，违约金是房子总价的20%，即100万。
等双方签完合同后，买房的这个人“果然”违约。于是，官员的亲戚将这个人起诉到法院，说合同也签了，我的房子也准备交付了，结果对方无故不付款。现在，我起诉到法院，请求法院依法判决对方支付违约金100万。
双方各自找了律师，在法庭上一番唇枪舌剑。
最后，法院经审理后认为，合同是真的，违约的事实也确实存在，而20%的违约金也没有超过法定标准。因此，判决对方支付100万违约金。
原本准备行贿的100万，变成了一项通过司法确认的所得。
当然，这个段子产生的时间比较早，当时还没有虚假诉讼罪。后来国家层面出台了虚假诉讼罪，对于这种情况，属于妥妥的虚假诉讼。
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目前，关于洗米华事件的各种介绍，非常多。
我不太确定真伪，不过如果有些传闻内容属实的话，则洗米华除了开设赌场罪以外，还可能涉嫌集资诈骗犯罪。
不知大家是否还记得吴英案。
吴英是浙江人，在案发前开了若干家公司，利用这些公司以高额利息为诱饵，用投资、借款等各种名义，引诱别人将钱放到她那儿。
案发时的涉案资金高达数十亿元。
当资金链断裂后，吴英被众多“投资者”或“贷款人”投诉举报，最后吴英锒铛入狱，并被以集资诈骗罪判处死刑缓期二年执行。
如果洗米华也干了类似银行中介的事情，即将众多赌客的资金放到他那儿，目前资金链断裂，无法兑现，则也涉嫌触犯集资诈骗犯罪。
集资诈骗罪的处罚标准，比开设赌场罪，重多了。开设赌场罪的最高刑期是10年，而集资诈骗罪的最高刑期是无期徒刑。
PS：之前，集资诈骗罪的最高刑罚是死刑，后来在全国人大修改法律后，把死刑降到了无期徒刑。
结语：
澳门由于历史原因，经济产业非常畸形，即基本只有赌博业，其他几乎没有。
赌博这个行业， 由于属于典型的存量竞争，基本和人性中最丑恶的各种现象挂钩。
赌博的合法化，本身是一个悖论，因为这个行业的底层逻辑便是丑陋的，不论怎么合法化，怎么通过监管提升行业门槛，都无法去除这个行业本身的乱象。
从国家层面来讲，打击澳门赌博业伸到内地的触角，只是一个表面，本质的问题是，如果澳门的赌博业危及到内地产业健康发展，或者说到了某一天时，被打击的无法支撑其正常发展时，澳门应该以何为继？
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