拼多多，工商局正式约谈！
2018/8/11 11:18:51 i会计
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拼多多于7月26日在美国上市了，市值1600亿人民币。然而，上市的激情还未减退，近几日有关拼多多售假的消息便占据了各媒体的头条和新闻热搜。目前，上海市工商局已经约谈了拼多多......
目前来看，拼多多情况不容乐观：
1、国家市场监督管理总局网监司已经要求上海市工商局约谈平台经营者。不管是第三方平台还是平台内经营者，只要构成违法，都将依法严肃处理。
2、周一股票就暴跌了8.62%，50亿美元蒸发。
无论是股价下跌，还是被工商局约谈，这些问题都是“假货”、“山寨”、“低劣”等因素造成的。现在的拼多多已经卷入了舆论的风口浪尖了。
01
“售假”成为大家对拼多多诟病最多的一点。
首先我们先看一组数据：
2017年，中国人均可支配收入是25974元，中位数22408元。
按全国居民五等份收入分组：
低收入组人均可支配收入5958元
中等偏下收入组人均可支配收入13843元
中等收入组人均可支配收入22495元
中等偏上收入组人均可支配收入34547元
高收入组人均可支配收入64934元
注意：这是年收入。数据来源：国家统计局。
需要注意的是，“人均可支配收入”包含了非劳动力人口，也就是说：
一个排名全国50%中位数的三口之家，其月家庭收入应该是5600元。
一个排名全国top20%的三口之家，其平均月家庭收入应该是1.62万元。
一个三口之家如果排名全国倒数20%，那么其平均月家庭收入应该是1490元。
至于月收入不到1500块、占全国人口20%(2.8亿人)的家庭是什么生活状态，就更无法想象了。
之所以要看上面这组数据，是因为这些数据正是拼多多产品价格超低的原因。
在拼多多上，你买不起的品牌都很便宜，看似名牌，可价格低得令人发指，百元机比比皆是。
比如三星，只需要369元，电器城里3690元都不一定拿得下啊!
此诱人的价格，怎么能让人不心动？
然而，当我仔细瞄了一年电视机的logo时，我发现不对啊!
真·三星logo：
拼多多·三星logo：
SHAASUIVG？这眼不好是真看不出来啊!
以及拼多多·小米，也是不时真小米，而是“小米视界”：
拼多多上不光电视机这样，山寨的日用产品也让人啼笑皆非。
请问不应该是立白吗？“立日”是什么鬼？
这个“立日”还出洗衣液，6斤才16.8，比矿泉水还便宜……
椰树牌的兄弟牌，椰林牌椰汁：
顶级口香糖品牌：康剑：
过去十几年，中国艰难地甩掉了“山寨大国”的帽子，万万没想到，有些电商公司却通过“模式创新”，又帮我们捡回来戴上了。所以说拼多多这次上市，面临的将是更多的挑战。
02
这么土味还能上市？
拼多多的会计够疯狂!
很多人疑惑的是拼多多上的东西价格那么便宜，它能赚钱吗？那如果不赚钱，拼多多怎么还能在这么短的时间内上市呢？
上个月，拼多多公布了招股书，是英文版的，如果英语好的小伙伴可以找过来仔细研究一下。下面给大家简单分析一下他们的招股书以及财报，找到它市值千亿背后的原因。
首先看一看拼多多的三大报表(报表一定是财务部门熬夜做的)：
1、先看负债表：仅利用39亿的可用资产撬动了1400多亿的GMV
2017年，拼多多的资产总额由2016年的18亿增加到了2017年的133亿，增幅达649%，但其中94亿为应付给商户的限制性资金，相当于其2017年期末实际可利用资产只有39亿，利用39亿的可用资产撬动了1400多亿的GMV……
(拼多多资产负债表——图片来源于并购汪)
2、再来看利润表：净利润依然为负，且亏损额在不断增大。
拼多多总收入也由2016年的5.04亿增加到了2017年的17.44亿，增长率高达245%,收入主要来源于卖广告。毛利也已经由2016年的毛利率为负数扭转到201Q1的毛利率高达77%，但受大额的销售与推广费用影响，净利润依然为负，且亏损额在不断增大。
(拼多多利润表 ——图片来源于并购汪)
3、最后是现金流量表：一季度净亏损高达2.01亿元!
2016、2017年收入分别是5.05亿元和17.44亿元，今年一季度营收高达13.85亿元人民币，同比增长37倍；高速增长下有支出的急速增加，2016、2017年净亏损分别为2.92亿元和5.25亿元，今年一季度净亏损高达2.01亿元!
(拼多多现金流量表 ——图片来源于并购汪)
从数据上看，公司从创立之初就一直亏损，为什么还能上市？
从数据上看，拼多多营收的同比增幅远远超过了支出，这意味着盈利对拼多多是很容易的事情，毕竟它没有物流这样的大规模支出。拼多多更吸引人的地方是现金流能力：截至一季末持有的现金及现金等价物约为86.34亿元人民币，单季度劲增55.76亿元人民币。
从这些数据分析来看，拼多多的掌舵者黄峥以及拼多多的财务为了坚定投资者们的信心，在年年亏损几个亿的情况下还能让投资者有信心开盘定价直接飙升40%，拼多多的财务部一定在通宵做报表!为了上市，真够疯狂!
根据了解，此次帮助黄峥以及拼多多上市的大佬是蒋科，他作为独家财务顾问协助拼多多完成多轮融资，是泰合资本董事总经理。
泰合资本董事总经理蒋科
03
拼多多的未来的路怎么走？能成功嘛？
黄峥在接受《财经》专访时，4次提到“五环”这个词，直接成了一个新概念——五环内人群。
有人总结说，拼多多能成功，在于它抓住了移动互联网第三波人口红利带来的下沉人群。
消费降级这个概念很火，很多人认为拼多多即是消费降级领导者。
显然黄峥不这么看：消费升级不是让上海人去过巴黎人的生活，而是让安徽安庆人的人有厨房纸用，有好水果吃。
拼多多现在3亿用户，黄峥认为，三四线城市的用户不是他们的全部，全中国人民都应该是它的用户，“但我不认为拼多多要做品牌升级，做要全品类，我们要做的事情永远是匹配，匹配就是让合适的人在合适的场景下买到合适的东西，升级是一个五环内人群俯视的视角。”
黄峥甚至说，他们的核心就是，五环内的人理解不了。
我生在农村，高中去镇上读书，说句不好听的话，那时候我们高中生，全身上下一身假货。我们学校门口一条街上，开了三家体育服饰商店，专门卖各种运动品牌的假衣服、假球鞋。
我们知道那是假的，我们还是会买，为什么？
第一，我们那种地方就没人卖真货；
第二，你有真货我们也买不起；
第三，我们相互攀比的，不是你是不是真鞋，而是谁的假鞋更好；
第四，你要真花钱去花大几百买了真鞋，同学觉得你装逼，爸妈觉得你败家，亲朋好友觉得你不会过日子。
2010年我考上大学，去北京报道那天，我穿的就是从镇上买的80块钱的假阿迪。
大学期间，我玩滑板，穿的滑板鞋几乎全是假的。我当然知道哪里能买真的，但我假的都快穿不起了，你让我买真的。你想给我消费升级，我还吃着老干妈呢，怎么升？
毕业四年，因为我可以赚更多钱了，有一点瑕疵你给我打折我都不会要，别说买假的了，甚至有时候买东西，专门买稍贵一点的，因为品牌的、贵的，某种程度上是在降低我的决策成本，节约我的时间。这时候，你想给我消费降级，怎么降？
理论上，生产假货、卖假货、买假货，都是不对的，但现实中它就是有需求，有市场，有生意。
说到品质，你觉得路边摊品质怎么样？我曾经在北京摆过摊，做小吃的告诉我，很多东西，越脏越好吃，路边摊的麻辣烫里不仅能吃到苍蝇，还能吃到烟头。
你问我吃过么，我当然吃过。你吃过煎饼果么？你吃过烤冷面么？你吃过烤面筋么？我都吃过。你知道很多小摊贩的摊子多不卫生么？很多人都知道，但仍然会去吃。
这是消费分级，不是消费降级。这就是黄峥所说的，重要的不是消费升级或降级，而是匹配，让合适的人在合适的场景下买到合适的东西。
小时候，黄峥的爸爸买了一块真表，别人都说是假表，后来黄峥有钱了，他爸戴一块假表，别人都说是真的。
此次拼多多事件，它的确存在不规范的一面，但也为我们撕开了社会的另一面。
这一面，就像一把沉默的镜子，折射出现实的无奈与唏嘘。
拼多多的“假货”，毋庸置疑需要严惩，但背后更具社会意义的，是如何帮助更多人，去提升生活水平。
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